Die steuerliche Gestaltungsberatung wird im Lichte der zunehmenden Komplexität immer wichtiger. Unternehmerische Entscheidungen lösen fast immer steuerliche Konsequenzen aus. Andererseits können hinderliche Steuerbelastungen durch eine langfristige Steuerplanung umgangen werden. Wir beraten in allen Steuerarten, begleiten Mandanten hierbei über den gesamten Zeitraum und achten auf die Umsetzung der idealen Strategie. Da nicht immer der steuerlich günstigste Weg auch der sinnvollste ist, entwickeln wir in Zusammenarbeit mit den RSW Rechtsanwälten die optimale Strategie im Lichte der steuerlichen, zivilrechtlichen und wirtschaftlichen Rahmenbedingungen.

• Gemeinnützige Organisationen, Gemeinden und Städte

• Unternehmen im Gesundheitsbereich

• Nachfolgeberatung und Testamentsgestaltung

• Erbschafts- und Schenkungssteuer

• Umstrukturierungen im Rahmen von Einbringungen, Verschmelzungen, Spaltungen und Formwechsel

• Unternehmenskäufe und -verkäufe

• Rechtsformwahl

• Unternehmens- und Konzernstrukturen

• Schulung von Mandanten und deren Mitarbeitern im Bereich der Umsatzsteuer und Buchhaltung

• Tax Due Dilligence

Daneben sind wir auch gutachterlich und beratend für einzelne Fragestellungen von Mandanten und anderen Steuerkanzleien tätig.

Gemeinnützige Vereine, Stiftungen und Kapitalgesellschaften verfolgen wichtige Ziele. Sie sind Garanten des Gemeinwohls und genießen daher zurecht steuerliche Privilegien. Diese Privilegien haben komplizierte Gesetze und Verwaltungsanweisungen zur Folge. Ohne eine fachkundige Beratung werden schnell steuerliche Stolpersteine übersehen. Ebenso bleiben steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten oftmals ungenutzt.

Eine gute Beratung achtet auf:

• Korrekte Eingruppierung von Einnahmen und Ausgaben in die vier Bereiche der Gewinnermittlung (ideeller Bereich, Vermögensverwaltung, Zweckbetrieb und wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb)

• Ermittlung der korrekten Umsatzsteuersätze (umsatzsteuerfrei, ermäßigter Steuersatz oder Regelsteuersatz)

• Optimierung des Vorsteuererstattungsanspruches

• Minimierung bzw. Vermeidung von Ertragsteuerbelastungen

• Einhaltung der gemeinnützigkeitsrechtlichen Vorschriften zur Sicherung der steuerlichen Privilegien und des Rechts Spendenbescheinigungen auszustellen

RSW gibt seit vielen Jahren Vereinen, Stiftungen, Genossenschaften und GmbHs Orientierung bei diesen komplexen Themen. Die Beratung von Non-Profit-Organisationen ist einer der Schwerpunkte von RSW. Wir können dabei auf die Erfahrung und den Wissensstand einer großen Kanzlei zurückgreifen. Denn bei RSW arbeiten über fünfzig Mitarbeiter/innen in den Bereichen Recht, Steuern und Wirtschaft interdisziplinär zusammen. Unsere Verwurzelung in der Region ist ein weiteres wichtiges Motiv, uns für die Anliegen der gemeinnützigen Einrichtungen zu engagieren.

• Fundierte Kenntnisse im Steuerrecht gemeinnütziger Einrichtungen

• Routine in der Erstellung von Buchhaltungen und Jahresabschlüssen für Vereine, Stiftungen, Genossenschaften und gGmbHs

• Erstellung von Steuererklärungen sowie der zugehörigen Nebenrechnungen (KSt, GewSt, USt, GEM, Mittelverwendungsrechnungen)

• Erstellung und Übermittlung von E-Bilanzen

• Aktuelle Informationen über steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten

• Unterstützung bei Neugründungen und Satzungsänderungen

• Gute Kenntnis der lokalen und regionalen Gegebenheiten

• Abstimmunqsroutine mit den örtlichen Finanzoehörden

Hiervon profitieren bereits zahlreiche gemeinnützige Einrichtungen.